Ilustrasi :

  • Pada tanggal 21 Oktober, perusahaan membayarkan uang muka pembelian kepada Pemasok A sebesar Rp 5.000.000.
  • Pada tanggal 22 Oktober, perusahaan menginformasikan kepada Pemasok A bahwa uang muka pembelian yang telah dibayarkan akan digunakan untuk melunasi Faktur pembelian dari Pemasok B.

Berikut langkah-langkah untuk mencatat transaksi tersebut berdasarkan ilustrasi di atas:

  1. Pastikan Anda telah mencatat transaksi uang muka pembelian kepada Pemasok A.

    Uang Muka Pembelian Pemasok A

  2. Buat akun penampung yang akan digunakan sebagai akun perantara dalam proses pengalihan uang muka pembelian. Buat akun tersebut melalui menu Buku Besar | Akun Perkiraan, dengan tipe akun Liabilitas Jangka Pendek.

    Membuat Akun Penampung Uang Muka

  3. Atur akun penampung yang telah dibuat sebagai akun Diskon Penerimaan/Pembayaran melalui menu Pengaturan | Preferensi | Akun Perkiraan | Penjualan/Pembelian.

    Pengaturan Akun Diskon di Akun Perkiraan Penjualan/Pembelian

  4. Lakukan retur uang muka pembelian kepada Pemasok A melalui menu Pembelian | Retur Pembelian. Pada formulir Retur Pembelian, pilih opsi Retur Dari Uang Muka, kemudian masukkan nominal uang muka yang akan dialihkan kepada Pemasok B. Setelah itu, klik Simpan.

    Melakukan Retur Uang Muka Pembelian ke Pemasok A

  5. Alihkan nilai retur uang muka dari Pemasok A ke akun penampung melalui menu Pembelian | Pembayaran Pembelian. Pilih nomor faktur uang muka yang telah diretur, kemudian buka detail faktur tersebut. Pada tab Informasi Diskon, pilih akun penampung sebagai Akun Diskon, lalu masukkan nilai diskon sebesar nominal uang muka yang diretur. Setelah itu, klik Simpan.

    Mengisikan Nilai Diskon sebesar Uang Muka yang Diretur

    Tampilan Pembayaran Pembelian atas Retur Uang Muka Pemasok A

  6. Buat Faktur Pembelian atas transaksi ke Pemasok B, lalu lakukan Proses Pembayaran dan akan tampil Formulir Pembayaran Pembelian atas faktur pembelian tersebut. (jika transaksi pembelian ke pemasok lain telah terinput sebelumnya, maka anda bisa langsung melakukan langkah selanjutnya).

    Proses Pembayaran Faktur Pembelian Pemasok B

  7. Pada formulir Pembayaran Pembelian, buka detail faktur tersebut, kemudian pilih tab Informasi Diskon. Pilih akun penampungan sebagai Akun Diskon, lalu masukkan nilai diskon sebesar nominal uang muka yang dialihkan dari Pemasok A. Setelah itu, klik Simpan. Sebagai contoh, jika nilai Faktur Pembelian dari Pemasok B sebesar Rp 11.000.000 dan uang muka yang dialihkan sebesar Rp 5.000.000, maka sisa pembayaran yang harus dibayarkan perusahaan kepada Pemasok B adalah Rp 6.000.000.

    Menginput Nilai Diskon sebesar Nilai Uang Muka

    Tampilan Pembayaran Pembelian Dikurangi Uang Muka