Ilustrasi: Pada tanggal 10 Januari 2025 Perusahaan PT. Maju Jaya menerima transfer dana di rekening bank BCA senilai Rp10.000.000, tetapi nilai tersebut tidak diketahui dari pihak mana dan untuk pelunasan faktur mana. Dan di tanggal 15 Februari 2025 baru diketahui dana tersebut dikirim oleh Pelanggan PT. Enggal Sukses untuk melunasi piutang dari Faktur Penjualan Nomor SI.01.2025.0001.
Pada kasus penerimaan dana tanpa identitas diatas, berikut langkah-langkah pencatatannya di Accurate Online:
- Membuat Akun Perkiraan Baru dengan tipe akun adalah Aset Lancar Lainnya sebagai akun perantara untuk menampung sementara nilai dana masuk yang belum diketahui dari nama pelanggannya.
Membuat Akun Perantara untuk Penerimaan Dana tanpa Identitas
- Tambahkan Akun Perantara tersebut sebagai akun Diskon Penerimaan/Pembayaran di menu Preferensi, yaitu melalui menu Pengaturan | Preferensi | Akun Perkiraan | Penjualan/Pembelian | Penerimaan/Pembayaran, isikan pada pada kolom “Akun Diskon”.
Menambahkan Akun Perantara pada Akun Perkiraan Diskon Penerimaan/Pembayaran di Preferensi
- Pada tanggal 10 Januari 2025, silahkan catat penerimaan dana pada formulir Penerimaan di menu Kas & Bank, pilih akun Bank BCA dan pilih akun perantara tersebut, isikan senilai Rp10.000.000.
Mencatat Penerimaan Dana tanpa Identitas di Penerimaan
Jurnal atas Penerimaan Dana Tanpa Identitas
- Pada tanggal 15 Februari 2025, lakukan pencatatan Penerimaan Penjualan melalui menu Penjualan, pilih pelanggan dan faktur penjualanny kemudian pada informasi diskon, tambahkan diskon senilai Rp10.000.000 dan pilih akun diskon dengan akun perantara.
Mencatatan Pelunasan Faktur Atas Dana yang masuk sebelumnya
Menggunakan akun perantara sebagai diskon akun di Penerimaan Penjualan
Jurnal Transaksi atas Penerimaan Faktur