Perusahaan memiliki utang kepada PT. XYZ sebesar Rp 1.000.000 dan akan dilunasi dengan menggunakan sisa uang muka pembelian. Utang PT. XYZ sebesar Rp 1.000.000 pada database Accurate Online tercatat sebagai transaksi saldo awal utang.

Berikut langkah-langkah yang perlu dilakukan untuk mencatat pelunasan utang saldo awal menggunakan transaksi uang muka pembelian:

  1. Buat akun perkiraan dengan tipe akun Aset Lancar Lainnya melalui menu Buku Besar | Akun Perkiraan, dan berikan nama akun tersebut (misal, Akun Silang Uang Muka).

    Akses ke menu Akun Perkiraan

    Buatkan Akun Silang Uang Muka

  2. Selanjutnya, daftarkan akun perantara tersebut pada menu Pengaturan | Preferensi | Akun Perkiraan pada bagian Barang & Jasa (Beban) dan pada bagian Penjualan/Pembelian (Akun Diskon), lalu klik Simpan.

    Akses ke menu Preferensi

    Atur Akun Silang Uang Muka pada kolom Beban

    Atur Akun Silang Uang Muka pada kolom Akun Diskon

  3. Buat barang baru dengan jenis barang adalah Non Persediaan melalui menu Persediaan | Barang & Jasa, dan isikan akun Beban dengan Akun Perantara yang sudah dibuatkan pada poin 1. Misal, nama barang diisikan dengan Akun Silang Uang Muka, lalu klik Simpan.

    Akses ke menu Barang & Jasa

    Buat Barang Non Persediaan

    Atur akun beban barang ke Akun Silang Uang Muka

  4. Kemudian, buat transaksi Faktur Pembelian baru melalui menu Pembelian | Faktur Pembelian, lalu pilih nama Pemasok PT. XYZ dan pilih barang Non Persediaan yang sudah dibuat di poin 3, dan isikan harga-nya dengan nilai utang yang akan dilunasi, yaitu sebesar Rp 1.000.000.

    Akses ke menu Faktur Pembelian

    Inputkan nilai utang yang ingin dilunasi

  5. Ke tab Uang Muka, dan pilih transaksi uang muka pembelian yang akan digunakan untuk melunasi utang saldo awal tersebut.

    Pilih uang muka yang digunakan untuk melunasi utang

  6. Simpan transaksi Faktur Pembelian tersebut, dan jurnal yang terbentuk adalah sebagai berikut.

    Jurnal Transaksi Faktur Pembelian

  7. Selanjutnya, buat transaksi Pembayaran Pembelian melalui menu Pembelian | Pembayaran Pembelian. Lalu pilih pemasok PT. XYZ, kemudian pilih nomor Faktur Pembelian saldo awal. Ke tab Informasi Diskon, isikan nilai diskon dengan nilai utang yang dilunasi, yaitu Rp 1.000.000 dan pilih akun diskon dengan akun perantara pada poin 1, yaitu Akun Silang Uang Muka.

    Akses ke menu Pembayaran Pembelian

    Inputkan akun penampung pada tab Informasi Diskon

    Simpan transaksi Pembayaran Pembelian

  8. Simpan transaksi Pembayaran Pembelian nya, dan untuk jurnal yang terbentuk adalah sebagai berikut.

    Jurnal Transaksi Pembayaran Pembelian